Многие мужчины воспринимают налоговые вычеты как «женскую тему» или формальность, связанную с детьми. Однако грамотное использование налоговых льгот – это инструмент личной финансовой стратегии. Государство позволяет вернуть значительные суммы, потраченные на покупку жилья, обучение, лечение и даже инвестиции. Подробности – в материале «Абзаца».
Обязательное условие
Важно запомнить главное правило: вернуть подоходный налог могут только официально работающие граждане, с зарплаты которых удерживается НДФЛ (стандартно 13% или по прогрессивной шкале с 2025 года). Если вы работаете «в серую», право на возврат утрачивается.
Имущественный вычет
Это самый крупный возврат, которым чаще всего пользуются мужчины при покупке квартиры или дома. Владелец может вернуть 13% от стоимости жилья, но не более чем с 2 млн рублей. Простыми словами, максимальная сумма возврата составляет 260 000 рублей.
Особого внимания заслуживает вычет по ипотечным процентам. Если вы приобрели жилье в ипотеку, можно вернуть 13% от уплаченных банку процентов, но не более чем с 3 млн рублей (максимум 390 000 рублей). Это делает покупку квартиры в браке особенно выгодной, так как получить вычет и за саму квартиру, и за проценты может каждый из супругов, если квартира куплена в браке и является совместной собственностью.
Если вы покупаете квартиру в браке, необязательно, чтобы право собственности было оформлено на вас. Имущество, нажитое в браке, является совместным, поэтому вы имеете право на вычет даже при оформлении жилья на жену. Супруги могут перераспределять вычет в любой пропорции (например, муж забирает 100% вычета, если у жены нет официального дохода).
Социальный вычет
Эта категория позволяет вернуть деньги за лечение, обучение и спорт. С 2024-го лимит по социальному вычету (кроме обучения детей и дорогостоящего лечения) составляет 150 000 рублей в год, что позволяет вернуть до 19 500 рублей (при ставке 13%).
С 2024-го вы можете получить вычет за оплату очного обучения вашей супруги. Раньше такая возможность не предусматривалась. Главное – наличие лицензии у учебного заведения и очная форма обучения супруги. Вычет также распространяется на лечение жены, детей, родителей, покупку лекарств и занятия физкультурой.
Экономия на налогах
Если у вас есть дети, вы имеете право на ежемесячный вычет, который уменьшает налогооблагаемую базу. Это не возврат огромной суммы, а экономия на налоге с зарплаты.
- на первого и второго ребенка – по 1,4 тыс. рублей ежемесячно;
- на третьего и последующих – по 3 тыс. рублей;
- на ребенка-инвалида – до 12 тыс. рублей.
Этот вычет предоставляется до тех пор, пока ваш совокупный годовой доход не превысит 350 000 рублей (для стандартных вычетов) или 450 000 рублей (для некоторых категорий). Его можно оформить прямо у работодателя, написав заявление.
Инвестиционный и профессиональный вычет
Для мужчин, активно вкладывающих деньги, полезен инвестиционный вычет (по индивидуальным инвестиционным счетам). Можно вернуть 13% от суммы, внесенной на ИИС (до 400 000 рублей в год, т. е. возврат до 52 000 рублей).
Если вы индивидуальный предприниматель на общей системе налогообложения или работаете по договору ГПХ, вам доступен профессиональный вычет. Он позволяет уменьшить доход на сумму документально подтвержденных расходов, связанных с бизнесом или работой.
Как получить вычет?
Для получения выплат можно подождать до конца года и подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую (через «Личный кабинет» на сайте ФНС) либо получить вычет у работодателя, не дожидаясь окончания года. С 2025-го для социального вычета активно внедряется упрощенный порядок – данные о ваших расходах могут поступать в ФНС автоматически от организаций.
Налоговый вычет – это не «подачка», а возврат ваших же денег. Мужчине стоит внимательно изучить эти возможности, чтобы вернуть до 1 млн рублей и более (за счет суммы основного вычета и процентов по ипотеке) и направить сэкономленные средства на новые цели.
