Изменение налогообложения

Сейчас в России работают две ставки подоходного налога: 13 и 15%. НДФЛ по первой платят те, кто в год получает меньше 5 млн рублей, а по второй – чьи доходы больше этой суммы.

Но после Нового года начнёт работать пятиступенчатая прогрессивная шкала налогообложения. Чем выше доход, тем крупнее налог:

• 13% – при доходах до 2,4 млн рублей в год;
• 15% – для доходов в коридоре 2,4–5 млн рублей;
• 18% – 5–20 млн рублей;
• 20% – 20–50 млн рублей;
• 22% – при доходах свыше 50 млн рублей.

Если житель России получает 51 млн за 12 месяцев, то заплатит налог по пяти вышеперечисленным ставкам. То есть его НДФЛ в год составит 9,6 млн.

Участники СВО будут платить подоходный налог по ставке 13%, самозанятые – от 4 до 6% своего дохода.

Повышение выплат работающим пенсионерам

Восемь лет назад индексацию пенсий работающим пенсионерам приостановили, поскольку конъюнктура на мировом рынке нефти складывалась не в пользу российского бюджета.

В 2016 году чёрное золото дешевело до $34–35 за мерную бочку. В таких условиях пополнять отечественную казну становилось всё труднее.

Но сейчас и нефть стоит больше $70, и доля нефтегазовых доходов составляет примерно треть от всех поступлений в бюджет. В 2025 году впервые с 2016-го выплаты работающим пенсионерам начнут индексировать вновь.

Им наряду с уже работающими повысят перечисления на 7,3%. Но неработающие пенсионеры получат свои увеличенные выплаты только после увольнения.

Отмена льготной ипотеки

1 июля в России завершилась ипотека с господдержкой. Она позволяла получить заём на жильё по ставкам до 8% годовых.

Для этого нужен был просто паспорт РФ. Желающие улучшить свои жилищные условия смогли воспользоваться программой. Однако она разогнала спрос и цены на недвижимость, поэтому государство свернуло проект.

Продолжают работать другие инструменты льготной ипотеки: для семей и айтишников ставка 6%, для арктических и дальневосточных территорий – до 2%, для жителей села – до 3%, а также есть опция для военнослужащих.

Появление альтернативы ипотеке

После отмены ипотеки с господдержкой рынок жилищных кредитов упал почти в полтора раза. Об этом свидетельствуют данные Росреестра. Чтобы привлечь клиентов, застройщики и банки придумали новые инструменты:

• Траншевая ипотека. Кредит поступает несколькими платежами – траншами. Первый проходит сразу после подписания договора о долевом участии строительства недвижимости. Через согласованный с банком и строительной компанией срок заёмщик получает оставшуюся сумму для оплаты жилья. Обычно это происходит через год-два, но до сдачи дома. Такая схема снижает обязательный платёж по кредиту, пока жильё возводится.
• Рассрочка. Сначала заёмщик вносит 30–50% от стоимости квартиры. Оставшуюся сумму он погашает несколькими платежами.
• Аренда с правом выкупа (лизинг). Можно арендовать квартиру у застройщика с правом выкупить жильё в собственность через несколько лет.
• Трейд-ин. Застройщик покупает у заёмщика старую квартиру. Её стоимость учитывается при продаже ему новой недвижимости.

Каждый россиянин сам должен решить, выгоден ли ему тот или иной альтернативный ипотеке инструмент. Нужно внимательно читать договор. Но такой выбор поднимает общую стоимость квартиры.

Повышение ключевой ставки

В 2024 году ключевая ставка (определяет дороговизну кредитов и доходность банковских вкладов) выросла с 16 до 21%.

Банк России, увеличивая индикатор, делает деньги дороже, тормозя инфляцию. Она к середине декабря превысила 9,5%.

При высокой ключевой ставке ЦБ кредиты брать невыгодно, а вот положить деньги на вклад можно под 25% годовых.

Введение самозапретов на кредиты

В 2024 году россиянам разрешили через «Госуслуги» или МФЦ запрещать себе брать в долг. Это можно будет делать в 2025 году (с 1 марта – на «Госуслугах», с 1 сентября – в МФЦ) неограниченное число раз.

После установления самозапрета отметка об этом появится в кредитной истории, на её основании банк не одобрит заём. Нововведение теоретически должно снизить число случаев, когда злоумышленники берут кредит на имя гражданина против его воли.

Ограничение предельной долговой нагрузки

ЦБ РФ в 2024 году обязал банки отслеживать показатель долговой нагрузки (ПДН) граждан. Если у россиянина более половины зарплаты уходит на погашение кредита, то финансовая организация либо откажет ему в выдаче займа, либо заложит резервы на случай невыплаты.

Из-за этого сам кредит станет дороже. Осведомлённость об индивидуальном ПДН позволяет оценить своё финансовое здоровье и понять способность вовремя платить по долгам.

Высокий показатель увеличивает шанс отказа в новом займе. Это отображается в кредитной истории, что видят и другие банки.

Появление «комбо-вкладов»

Из-за роста ключевой ставки ЦБ граждане стали больше думать, в какой именно банк положить свои деньги. Россияне разместили на депозитах уже почти 60 трлн рублей.

За клиентов разворачивается битва, кредитные организации стали предлагать им «комбо-вклады». В них сочетаются несколько финансовых продуктов сразу:

• обычная депозитная программа долгосрочных сбережений (о ней читайте ниже),
• накопительное страхование жизни.

Выбирая такие «комбо-вклады», нужно внимательно читать договор и разбираться в сути подобного сберегательного инструмента. Если непонятно, как складывается его доходность, лучше выбрать простой, ранее зарекомендовавший себя вклад.

Образование программ долгосрочных сбережений (ПДС)

С 2024 года любой совершеннолетний гражданин может отдать свои деньги негосударственному пенсионному фонду (НПФ), чтобы эта структура их инвестировала через счёт ПДС. При этом государство помогает получать большую выгоду от таких вложений за счёт софинансирования.

При доходах россиянина до 80 тыс. в месяц на каждый вложенный рубль государство добавит ещё один, от 80 до 150 тыс. – 50 копеек, свыше 150 тыс. – 25 копеек.

Максимальная сумма софинансирования в год – 36 тыс. При этом государство будет добавлять средства к вложениям человека только три года.

В совокупности можно получить 108 тыс. рублей. Снять деньги допускается только через 15 лет либо при выходе на пенсию. Также вернуть накопления с такого счёта можно будет при тяжёлом заболевании.

Разморозка активов россиян

После введения санкций против СПБ Биржи иностранные активы российских частных инвесторов оказались заблокированы. В 2024 году ценные бумаги потихоньку начали размораживать.

Речь идёт о портфелях до 100 тыс. рублей. В совокупности инвесторам из нашей страны получилось вернуть активы на 27,4 млрд рублей без каких-либо комиссий.